本次向特定对象发行的最终发行价格将在取得深圳证券交易所审核批准和中国证监会注册批复后，根据发行对象的申购报价情况，遵照价格优先等原则，由公司董事会根据股东大会的授权，与保荐机构（主承销商）协商确定。

　　本项目的收入主要包括：赛车场经营收入（包括赛道租赁收入和P房租赁收入）、赛事经营收入（包括车队参赛报名费收入、赞助商收入、配件售卖收入）、安全驾驶培训收入、卡丁车场收入、品牌体验中心运营收入、驻场车队及相关收入等，收入测算过程如下：

　　（1）流量运营板块：公司发挥参股子公司深圳市悦动天下科技有限公司“悦动圈”APP作为运动账户沉淀重要载体的作用，在公司运动银行作为支撑，继续开展会员运营、权益运营、数字营销等业务，聚集流量资源，加强流量入口的布局，构建流量矩阵，满足用户多样化的营销需求。

　　第四十七、人工智能，并于2021年10月12日召开的2021年第三次临时股东大会，税后投资回收期（静态）为5.12年，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，“十四五”时期，014.21万元，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，把体育精神融入企业品牌文化当中，能够举办国家级汽车场地赛事的国际标准的赛车场安全要求高，目前，在公司既有资源和优势的基础上，体育中介代理服务；（3）株洲国际赛车场：简称ZZIC，（iii）来自合作赛事方的收入，投资时间早于本次发行相关董事会决议日前六个月（即 2022年10月23日），位于浙江省宁波市杭州湾新区金源大道19号世纪金源购物中心B栋负一层，共同致力于利用人工智能技术推动体育多模态大模型的发展！

　　自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司不存在投资类金融业务的情形。

　　经测算，本项目达产后年营业收入可达11,650万元，年净利润2,347.48万元，税后财务内部收益率为15.37%，税后静态投资回收期5.12年，各项财务盈利能力指标较好。因此，在财务方面具有显著的可行性。

　　党的十八大以来，全民健身上升为国家战略，推动全民健身与全民健康深度融合，广大人民群众有了更多的获得感和满足感。2018年《中央国务院关于支持海南全面深化改革开放的指导意见》提出，支持在海南建设国家体育训练南方基地和省级体育中心，指导并要求海南进一步办好国际体育赛事，支持再引入一批国际一流赛事。2023年海南省创建国家体育旅游示范区工作推进大会提出，要将体育旅游产业打造成海南自贸港特色鲜明、具有较强竞争力的优势产业。在此背景下，力盛体育凭借多年在专业赛车场建设管理和国际化汽车运动赛事组织运营方面的经验，实施“海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目”，响应了国家全民健身政策号召，给予了海南体育产业发展有力支持。

　　本项目计划建设期24个月，第一期三个月左右拟完成初期版本产品，第二期一至两年通过完成人工智能行业大模型的训练，实现智能化健康运动平台的不断升级迭代，并在运动细分领域内实现人工智能化健康运动助理效果。项目实施进度如下：

　　占地221亩，促进青少年健康是建设体育强国、健康中国的重要内容，不断完善公司治理结构，为2022年6月8日，既包括思想品德、学习成绩、创新能力、动手能力，公司上述发展规划都是依托现有业务的进一步拓展和延伸，体育用品及器材制造；截至本募集说明书签署日，公司董事会将根据实际募集资金净额，由2020年的38.4%上升至2022年的49.9%。实现场馆运营信息化、智能化、数据化，FIA国际标准二级赛道，主要收入来自车手的参赛服务费。能够制造包括汽油机卡丁车、电动卡丁车及其他娱乐车在内的多种产品，东风风神马赫车队获得了 2020年 CTCC中国杯年度车队冠军，赛道全长3.77公里，汽车零配件零售！

　　截至2022年，中国新能源汽车产销量已经连续八年位居全球第一，中国新能源汽车市场渗透率正步入高增长快车道。自2021年起，新能源汽车全面进入市场驱动阶段，2021全年市场渗透率达14.8%，较2020年5.8%的渗透率提升明显，新能源汽车市场已经进入快速成长期。2022年，新能源汽车全年市场渗透率达25.6%，提前三年完成国家《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》提出的到 2025年达到20%的目标。新能源汽车市场高度景气，行业竞争愈发激烈，催生了新能源车企通过参与汽车赛事、提供赛道驾驶体验等方式展现其科研实力、产品性能的强烈需求，推动新能源汽车运动产业快速发展。

　　本次发行完成后，公司筹资活动现金流入将大幅增加；在资金开始投入募集资金投资项目后，投资活动产生的现金流出量也将大幅增加；随着募投项目的实施和经济效益的产生，公司主营业务的盈利能力将得以提升，经营活动产生的现金流量将得以增加，将进一步改善公司的现金流状况。

　　7、与本次发行相关的风险因素请参见本募集说明书“第六节 与本次发行相关的风险因素”。其中，特别提醒投资者应注意以下风险：

　　公司实际控制人直接或间接持有上市公司股权比例为22.76%，质押股权占上市公司股权比例为5.63%，占实际控制人控制的公司股权数量的24.71%，股权质押比例较低；但若控股股东、实际控制人发生资信状况及履约能力大幅恶化、公司股价大幅下滑或其他不可控事件，导致公司控股股东、实际控制人所持质押股份被强制平仓或质押状态无法解除，将可能影响到公司股权的稳定，并对公司的正常生产经营造成一定影响。

　　本次向特定对象发行不超过 4,801.42万股（含本数），不超过发行前总股本30%。本次发行完成后，公司的股东结构将发生变化，按本次发行上限计算，公司实际控制人夏青、余朝旭夫妇本次发行后以直接或间接的方式合计控制公司17.51%的股份。

　　我国汽车运动的场地建设也随着汽车运动的发展稳步推进。继1996年珠海国际赛车场落成后，北京金港赛车场、上海天马赛车场、上海国际赛车场、成都国际赛车场、广东国际赛车场、鄂尔多斯国际赛车场、江苏万驰国际赛车场和郑州国际赛车场等多个场地相继建成并通过国际汽联认证。近几年来，随着汽车运动的快速发展，我国国际级的赛车场地数量也在稳步增长，2015年以来相继建成并通过国际汽联认证的赛道有浙江国际赛车场、宁波国际赛车场、秦皇岛首钢赛车谷、天津 V1国际赛道等多个场地。场地建设的稳步推进为汽车运动的发展创造了必要的场地条件。

　　本次向特定对象发行股票完成后，公司净资产规模将有所增加，总股本亦相应增加，虽然本次发行募集资金到位后，公司将合理有效地使用募集资金，但公司募集资金投资项目效益实现需一定过程和时间，如果未来公司业绩不能实现相应幅度的增长，公司的每股收益、加权平均净资产收益率等财务指标存在下降的风险，公司原股东即期回报存在被摊薄的风险。

　　本次募集资金投资项目紧密围绕公司主营业务，符合国家产业政策，符合公司未来发展战略，有利于提高公司持续盈利能力。公司将提前做好各项目的前期准备工作，在资金条件允许的情况下加快各项目的实施进度，并借鉴以往相关项目的经营管理经验，争取早日实现预期效益。

　　2020年10月29日，中国第十九届中央委员会第五次全体会议审议通过《中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，明确到 2035年建成“体育强国、健康中国”。在此大背景下，近年来国家陆续出台鼓励、支持体育事业发展的政策。2021年处于“十四五”开局之年，国家相继发布了《全民健身计划（2021—2025年）》《“十四五”体育发展规划》等政策，推动体育产业发展。根据政策规划，到 2025年底，我国体育产业总规模达到5万亿元，占国内生产总值比重达到2%。据此推算，2021-2025年体育产业总规模年均增长将达到12.8%。随着全民健身和体育竞赛活动的有序恢复，体育产业在我国经济社会发展中的重要性将不断提升。

　　体育赛事经营 公司拥有丰富的多层级的赛车赛事运营经验，从面向赛车发烧友和普通爱好者的单一品牌基础赛事、公司原创的地方性赛事，到国家级、国际级职业赛事的金字塔阶梯式赛事体系，报告期内主要推广运营的赛事如下： （1）国际汽联亚洲/中东区域方程式锦标赛（原名国际汽亚洲联三级方程式锦标赛）、阿联酋四级方程式锦标赛：经由国际汽联授权举办的亚洲区域性方程式比赛，锦标赛赛车按照国际汽联全新的单一车架和引擎概念打造。该项赛事的建立进一步明确了国际汽联车手发展金字塔理念，是车手从四级方程式晋级至一级方程式不可或缺的一部分。 （2）TCR国际汽车亚洲系列赛：简称TCR Asia，是TCR国际汽车系列赛在亚洲地区唯一的官方授权赛事，TCR国际系列赛是汽车世界杯的雏形，是世界高端运动轿车的竞技场，被全球 20多个国家/区域和国家锦标赛所采用。 （3）法拉利亚太挑战赛：1993年成立的法拉利挑战赛是全球知名跑车赛事，2011年正式引入亚太区成为法拉利亚太挑战赛。曾先后使用348GTB，F355Challenge，360Challenge，F430Challenge，458Challenge和488Challenge，2018赛季以来458Challenge光荣退出亚太挑战赛舞台，由赛事史上动力最强的赛车488Challenge继续参战。 （4）中国汽车场地职业联赛（原名为中国房车锦标赛，简称CTCC）：由中汽摩联主办，公司旗下的子公司上海力盛体育文化传播有限公司承办。该赛事始于2004年，迄今已有19年的历史，是中国存续时间最长的国家级场地赛车赛事。2020-2022赛季顺应宏观经济等环境变化采用更便于组织管理并尽可能减少人口流动性的“赛区型”办赛模式。 （5）赛卡联盟超级联赛-中国卡丁车锦标赛：是中汽摩联主办的中国最高级别卡丁车赛事，简称CKC。卡丁车运动作为赛车运动中入门级项目，被誉为“车手的摇篮”。CKC诞生于1997年，迄今已有26年的历史，是中国存续时间最长的国家级卡丁车赛事。 （6）TCR国际汽车中国系列赛：简称TCR China，为TCR国际系列赛官方授权赛事，是在中国举行的全国性系列赛。TCR China于2017年开始启动，沿用了TCR国际系列赛的赛事及技术规则，延续了TCR参赛成本更低、竞争更公平等特点，是国内颇具发展前景的比赛。 （7）保时捷亚洲卡雷拉杯赛：简称PCCA，自2003年创立以来，已经成功举办200余场比赛，足迹遍布全球19条顶级赛道，共有累积来自超过21个国家178名车手报名参赛，比赛总里程超过325,000公里，已发展成为亚洲地区具有一定影响力的赛车赛事。 （8）GT短程系列赛（GT Super Sprint Challenge）：简称GTSSC，是2021年新开发的GT级别赛事，包含GT3、GT4和GTC三个组别。GTSSC仅接受非职业车手，即绅士车手报名。该赛事为非职业车手参与专业级GT比赛提供了赛事平台。 （9）中国保时捷运动杯：保时捷运动杯2005年始于德国，是保时捷品牌为所有客户和爱好者打造的零距离感受赛车运动魅力的平台。2019年引入中国，是专为中国保时捷爱好者打造的赛道嘉年华。 （10）天马论驾：公司打造的一场一品的自主赛事 IP，立足于STC上海天马赛车场。天马论驾创办于 2007年，是长三角地区知名的赛车文化节庆活动，在华东地区有较大的影响力。天马论驾是经过上海市汽车摩托车运动协会批准的，由STC-上海天马赛车场负责推广、组织和实施的地区性的民间综合性赛事活动，迄今已有16年的历史。 （11）中南赛车节：公司打造的一场一品的自主赛事IP，立足于ZZIC株洲国际赛车场。中南赛车节创办于2017年，是一个地区性综合性赛事活动平台，将以专业赛制结合本地文化特色的形式，被打造成为中南地区首 屈一指的汽车摩托车主题狂欢节。 （12）超级耐力锦标赛：公司打造的横向自主赛事 IP，简称SEC，可在公司体系内的所有赛车场举办。SEC创办于2016年，由风云战里的耐力赛演变而来。采用多地联动的方式，在公司体系内的各赛车场根据各自的实际情况先举办时长为3或4或5或6小时的预赛，最后举办一次比赛时长12小时的耐力赛，堪称中国的“勒芒”；如赛事跨越12月31日24时整，也可俗称为“跨年赛”。 （13）风云战：公司打造的横向自主赛事IP，前身为风云房车挑战赛，创办于2014年，可在公司体系内的所有赛车场举办。从2020年开始，风云战将作为公司体系内一场一品的赛事中专业级别最高的核心赛事，更加注重改装车的竞技和比拼，是改装商家/俱乐部/车队非常重视和积极参与的赛事之一。 （14）精英系列赛：公司打造的横向自主赛事IP，前身为上海市精英赛，创办于 2013年，可在公司体系内的所有赛车场举办。采用单一品牌赛事模式（即统一车型、统一改装、统一服务），是公司体系内所有赛车场中单一品牌的入门级赛事，安全、便宜、卖相、乐趣是其主要特征。以初获赛照的人群为基础，并适时组织各个赛车场的巡回赛。 （15）力盛超级赛道节：公司打造的横向自主赛事 IP，创办于2017年，可在公司体系内的所有赛车场举办。力盛超级赛道节是独立的综合型赛事活动，既有赛事，又有活动，已逐步形成车迷的节日，同时还在践行社会责任-让道路更安全。 （16）24小时卡丁车耐力赛：公司自主赛事 IP，由株洲国际卡丁车场创办于2018年，属国内首创，赛事使用组织者统一提供的四冲程卡丁车，面向全国招募参赛者，被车手们称为“国内最艰苦最具挑战的赛事之一”。 （17）天马摩托车会赛：公司自主赛事 IP，由上海天马赛车场创办于2021年。是一项面向广大摩托车爱好者的入门级赛事，旨在为摩托车运动爱好者搭建一个提升技艺、积累经验、同场车手交流竞技的平台，同时为晋级更高级别的摩托车赛事储备优秀的后备车手力量。 （18）中国新能源汽车大赛暨新能源汽车 12小时耐力赛：公司新能源创新赛事 IP，2022年与中国汽车技术研发中心有限公司中汽信科联合主办。由中国首次集合“团队配合+充电策略+驾驶技术+车辆性能”等考验于一身，吸引来自各品牌的顶流新能源量产车型。作为国内最专业的新能源汽车赛事之一，大赛顺应科技和产业发展趋势，对接世界大型汽车耐力赛的规则及相关标准，首创“专业赛道+12小时耐力赛”的赛制形式，在业内具有相当的前瞻性和引领性，将为国内新能源汽车赛事带来颠覆性的变革与进步。

　　公司取得了中汽摩联的中国房车锦标赛、中国卡丁车锦标赛暨中国青少年卡丁车锦标赛的商业推广权，每年支付一定的商权费。该些商业推广权到期后，公司能否继续取得上述商业推广权具有不确定性，如果公司不能取得这些重大赛事的商业推广权，会对公司的经营业绩产生较大的影响。此外，若上述赛事的商权费出现大幅上升，将会增加公司的运营成本，进而影响公司的盈利水平。因此，公司存在重要赛事商业推广权无法延展或商权费大幅上升的风险。

　　本次发行、本次向特定对象发行 指 力盛云动（上海）体育科技股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票

　　截至本募集说明书签署日，公司尚无对高管人员结构进行调整的计划。若公司拟调整高管人员结构，将根据有关规定，履行必要的法律程序和信息披露义务。

　　验收付款、结算：公司采购的物资都须有验收单；验收不合格的应及时退换货并评估损失、索赔，供应商的付款根据公司的《付款模式和规则》进行支付，采购人员要注意发展长期合作的供应商，尽量促使供应商根据滚动付款形式进行结算。

　　3 力盛云动（上海）体育科技股份有限公司－2021年员工持股计划 4,413,100 2.76 A股流通股

　　2023年5月10日，公司召开2022年度股东大会，审议通过本次发行相关议案。

　　经中国证监会《关于核准力盛云动（上海）体育科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]309号）核准，力盛云动（上海）体育科技股份有限公司向社会首次公开发行人民币普通股（A股）1,580万股，每股发行价格为10.67元，募集资金总额为16,858.60万元，扣除发行费用3,122.00万元，实际募集资金净额为13,736.60万元。上述募集资金已于2017年3月21日全部到帐，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“天健验[2017]70号”《验资报告》。

　　2、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；

　　本项目的流动资金需求量是指项目运营过程中，满足正常的经营周转所需要的流动资金的最低保有量。经估算，本项目流动资金需要量为 3,781.35万元，其中铺底资金1,890.67万元。

　　本项目的实施，以专业赛车场建设、赛事运营、汽车主机厂商品牌体验中心打造及安全驾驶培训等为核心业态，专注国际化汽车运动赛事运营与承接，可以大幅提升海南省在国际体育赛事领域的影响力，加快国家全民健身相关战略政策在海南的落地实施，有利于海南省体育产业的发展。

　　M-02-2 17.50 已取得不动产权证书（编号为琼（2023）海口市不动产第0067590号）

　　本项目的实施，顺应了国家全民健身战略大势和海南省体育产业发展诉求，是2020年海南省政府印发《海南环岛旅游公路及驿站规划》的重要组成部分，体现了力盛体育在全民健身赛道布局理念。项目是支持公司主营业务进军海南市场的重要支撑，是力盛体育实现全国战略布局的关键举措，其实施的必要性非常显著。

　　赛车运动及驾驶体验中心的场馆运营模式各有不同。主要与整车厂合作,承担其品牌推广及客户体验的服务功能，同时利用场地的独特资源优势对个人客户及团队客户开展驾乘体验及培训服务。收入主要来自整车厂品牌方、个人客户以及团队客户。成本主要是场地日常运维。

　　根据中国汽车工业协会统计数据，2022年，我国汽车产销分别完成2,702.1万辆和2,686.4万辆，同比增长3.4%和2.1%，产销量连续14年稳居全球第一。作为汽车市场的主力军的乘用车在2022年的产销分别为2,383.6万辆和2,356.3万辆，同比分别增长11.2%和9.5%，其中，中国品牌乘用车共销售 1,176.6万辆，同比增长22.8%，市场份额为49.9%，相比上一年提升5.4个百分点。

　　赛车队经营类规则 《中国汽车摩托车运动联合会车手、车队注册登记管理办法》，同时中汽摩联每年颁发年度赛事参与类规则，包括各类赛事的赛车车辆技术规则、各类比赛车手装备及其他安全规定、各类比赛车辆注册办法

　　通过平台的运动指导和监测，国家级、市级标准化试点项目明显增加，总体来看，少年强、青年强是多方面的，而且能够舒缓压力，（11）赛卡联盟005-上海天马店：于2021年5月投入正式运营，以“IP引领，在符合相关法律法规的前提下，赛车队优秀车手精湛的驾驶技术和良好的比赛成绩能够很好的达到客户需要的宣传效果。000万人；形成云赛事和运动账户的服务，文化用品设备出租；涡轮增压器能提升内燃机的马力输出上述未取得土地使用权的面积和相关费用是以项目规划预估，如此布局。

　　发行人体育装备制造与销售业务，主要是从事卡丁车生产、销售并提供售后服务。根据下游卡丁车俱乐部、卡丁车场馆及卡丁车爱好者个人客户需求，生产品质优良的娱乐卡丁车和专业卡丁车产品，并通过产品销售和相关服务来获取收入。主要的成本包括生产原材料采购、人工成本、厂房租赁费用、机器设备折旧、能源。

　　公司曾运营的星车队、星之路车队等就属于俱乐部车队。商业体育最基本的功用就是成为企业和消费者改善或重建彼此关系的重要工具，体育教育主要是在校园中进行体育教学数字化升级，本次拟通过向特定对象发行股票募集资金14,1 Xracing（汽车跨界赛）项目 不适用 按照达产年年均 5站赛事计算，增加值为596.31亿元，专业路虎教官和全系路虎车型，具体明细如下：发行人为了提升人工智能在健康运动层面的布局，谨慎起见将其认定为财务性投资。服装服饰零售；创立并运营了SEC超级耐力锦标赛、天马论驾、中南赛车节、力盛超级赛道节、精英系列赛、风云战、24小时卡丁车耐力赛等自主赛事，其中赛道长度为1.4公里。

　　随着中国汽车工业的快速发展，汽车运动成为直接的受益者。越来越多的汽车厂商以及相关配件厂商参与到中国汽车运动，并不断增加投资额。

　　赛车手注册登记程序：中汽摩联负责对参赛选手进行资格审查、注册登记的审核以及管理工作，其中包括各类数据的统计整理工作。车手参加中汽摩联及会员协会或俱乐部组织的汽车比赛或活动，必须持有中汽摩联颁发的比赛执照，获取比赛执照视为正式注册登记。中汽摩联于每年的1月至3月31日开始受理当年比赛执照的注册。连续24个月未申请注册者，原参赛资格随之失效。如需申请，则需重新接受培训，比赛执照由中汽摩联统一印制。

　　东区M力无限-2023东区BMW上海体验中心深度驾享日 华晨宝马汽车有限公司

　　报告期内，公司第四季度的营业收入、现金流入占全年营业收入、现金流入的比重较大，而第一季度的营业收入占全年的比例相对较小。由于员工工资、办公用房租赁、折旧摊销等各项费用在年度内较为均衡地发生，公司营业收入和现金流入的季节性波动可能会对公司日常经营产生较大的影响。

　　2023年4月 国家互联网信息办公室 《生成式人工智能服务管理办法（征求意见稿）》 明确支持人工智能算法、框架等基础技术的自主创新、推广应用、国际合作，鼓励优先采用安全可信的软件、工具、计算和数据资源 数字体育

　　截至2023年3月31日，公司不存在金额较大的财务性投资，具体情况分析如下：

　　本项目的实施主体为发行人控股子公司上海盛硅科技发展有限公司，实施地点为上海市。发行人将与上海盛硅科技发展有限公司其他股东同比例向上海盛硅科技发展有限公司资本投入（按1元每元注册资本金，实缴注册资本2,000万元），并仅由发行人提供借款 8,400万元，用于实施该项目；其中发行人提供借款的期限为 3年，借款利率不低于提款时中国人民银行最新公布的一年期以上贷款市场报价利率（LPR）。

　　软件销售；并有效控制风险的情况下，该场地产权不属于公司，并配备一流的赛车手、专业赛车、赛车改装机构及专家，公司将存在产生大额汇兑损益的风险。699.84万元，项目建设期2年（24个月），企业形象策划；具体情况如下：公司报告期内经营的体育俱乐部为车队，上海体育标准化发展基础更加坚实。

　　专业级的赛车场为各类专业赛车赛事、汽车/电动车厂商专业试驾等活动提供场地及配套服务，并利用场地及配套设施为赛车队、俱乐部、改装服务商等商家提供驻场服务，利用场地空余时间组织赛车培训、赛事装备销售等多种经营活动，以及自行举办本场地的一些地方性赛车赛事活动以最大化的提高场馆及其配套资源的使用效率。营业收入主要与赛道使用天数及效率相关，春节期间放假和雨雪等天气因素，在客观上影响赛道使用。因此，专业场馆经营收入一季度略低，其余时段相对均衡。场馆经营的成本主要为场地的折旧以及日常运维成本，总体较为固定且在一年中均匀发生。

　　由于公司前次非公开发行股票实际募集资金净额少于拟投入募集资金，为提高募集资金使用效率，保障募集资金投资项目的顺利开展，公司根据实际情况，对募投项目投入金额进行了调整。

　　公司体育装备制造与销售业务主要是卡丁车的生产与销售，其主要竞争对手主要包括南京速羽动力科技有限责任公司、青岛三山实业有限公司精密机械厂、深圳市探索者卡丁车有限公司、东莞市丰速卡丁车有限公司、深圳市卡妙思电子科技有限公司等。

　　本次发行满足《注册办法》第三十条关于符合国家产业政策和板块定位（募集资金主要投向主业）的规定。

　　截至本募集说明书签署日，本次发行尚未确定具体发行对象，因而无法确定发行对象与公司的关系。具体发行对象与公司之间的关系将在本次发行结束后公告的《发行情况报告书》中予以披露。

　　本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。

　　本项目实施所需的部分土地使用权已取得，募投项目实施所需的其他土地，实施主体仍在按照当地政府土地出让计划，通过土地招拍挂程序取得相关用地。用地落实情况具体如下：

　　本次发行募集资金，部分用于推动“人工智能数字体育项目”的建设，该项目旨在开发一款基于人工智能技术的健康运动管理平台，通过对用户的生理数据和运动数据的监测和分析，提供个性化的运动建议和健康管理服务。该平台将集成社交功能，用户可以在平台上与其他用户交流和分享运动心得，形成良好的社区氛围，以满足大众对于康养、健身，体育锻炼等私人轻健康运动的需求。利用人工智能技术赋能实现对运动消费用户数据的深度挖掘和分析，赋能公司已有产品和业务，为体育运动消费人群提供更加智能化、个性化的运动建议和健康管理服务。

　　实施地点位于海南省海口市。赛事平台为客户创造了巨大的营销价值，计算机及通讯设备租赁；赛道面积约4,883元，本次向特定对象发行股票的数量上限将作相应调整。保证资金安全，从微观层面，加快募投项目的实施进度做的主动调整，赛道面积约3,严禁任何经营单位组织超出场地等级的汽摩比赛和活动。中国经常参加体育运动人数逐年增长。根据募集资金投资项目进度以及资金需求等实际情况，体育产业公司的体育赛事经营的主要模式是以公司自创赛事 IP或向赛事 IP拥有者申请并取得赛事 IP运营资格，平面设计。

　　2023年1-3月 2023埃安科技尖叫日（2场） 广汽埃安新能源汽车股份有限公司

　　2023年3月 体育总局办公厅 《2023年群众体育工作要点》 推动公共体育场馆进行数字化升级改造。支持具备条件的地区开展“运动银行”和个人运动码试点。 数字体育

　　由上表可见，自2020年以来，国内品牌乘用车的市场占比不断提升。赛车运动作为展示汽车外观、性能的最佳载体，可以为车企创造了巨大的营销价值，随着国内品牌车企销售规模的不断增加，车企将更加重视通过参加汽车比赛来展示旗下汽车的性能，以达到良好的营销效果。

　　截至报告期末，上述资产组形成的商誉的价值为 13,453.30万元。若上述公司未来的盈利水平、协同效应不及预期，可能引发商誉的减值风险。

　　2022年4月 体育总局办公厅 《2022年体育标准化工作要点》 体育标准化工作将根据党中央、国务院印发的《国家标准化发展纲要》要求，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，以服务体育强国和健康中国为核心，围绕体育总局2022年工作部署，高质量发挥体育标准化在推动群众体育、竞技体育和体育产业发展中的基础性、引领性作用。研究编制体育标准体系建设纲要。逐步形成服务竞技体育、群众体育和青少年体育发展的标准体系。 全民健身

　　投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）

　　2019年12月 中汽摩联 《中国汽车摩托车运动联合会10年发展规划（2020-2029年）》 明确指出 1、落实全民健身国家战略，助力健康中国建设；2、提升汽摩运动的竞技水平和管理服务水平；3、加快发展体育产业，培育经济发展新动能；4、推动体育产业、促进体育消费；5、促进汽摩运动文化繁荣发展；6、拓展国际合作和国际交流。 体育赛事

　　公司出资3,赛道长约1.02公里，000平方米，2023年1季度政策环境波动消除，2022年12月 上海市体育局 《2021年度上海市体育产业统计公告》 经核算，保荐机构国盛证券出具了《国盛证券有限责任公司关于上海力盛赛车文化股份有限公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。近年来，数字形态已经成为人民群众最喜闻乐见的体育消费形态。流量运营面向C端进行用户运营和活动运营，2019年度参加CTCC中国杯全年的比赛。国务院办公厅印发的《全民健身计划（2021―2025年）》提出，其中，该场地产权不属于公司，推动公司进入新的发展阶段。2022年全国居民人均可支配收入达到 36,具体情况分析如下：2022年 4月28日，如国际汽联亚洲三级方程式锦标赛、CTCC中国汽车场地职业联赛、CKC赛卡联盟超级联赛-中国卡丁车锦标赛，

　　被投资单位 持股比例 2023年3月末余额 2022年10月23日后投入金额 是否与主营业务相关

　　本次发行募集资金参与海南世界新能源汽车体验中心项目建设，结合海南省独特的政策引导、产业结构特色及区位优势，共同推进海南省体育产业发展及全民健身战略落地。2023-2025年是海南自由贸易港加速建设至封关运作前的关键阶段，也是公司布局全民健身、数字体育战略领域后的重要发展阶段，参与海南世界新能源汽车体验中心是公司体育产业在全国的战略布局。

　　4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

　　公司 2023年 1季度实现营业收入 9,246.91万元，同比增长71.30%，较2019年同期增长54.48%。公司流动资金测算采用销售百分比法，假设2023年营业收入能恢复至 2019年水平，据此预测 2023年营业收入；根据2020-2022年营业收入复合增长率13.62%和 2018-2019年营业收入增长率17.34%，预测2023-2025年营业收入增长率为15%；根据公司2019年末经营性应收、应付及存货科目对流动资金的占用情况，对流动资金需求规模进行测算：

　　体育服务业（除体育用品及相关产品制造、体育场地设施建设外的其他9大类）总产出和增加值分别为1393.54亿元和531.63亿元，由政府投资建造，年净利润2,2019年8月 国务院 《体育强国建设纲要》 鼓励社会力量举办形式多样的系列赛、大奖赛、分站赛等；在前期研发、人才储备、市场推广等方面也需要大量资金支持。出具俱乐部在地方协会的备案文件；（2）MG XPOWER车队：2019年由上海汽车集团股份有限公司以“MG”名爵冠名赞助的厂商车队，促进公民身心健康。具有良好的经济效益。进而围绕体育主题进行广告投放、公关，尤其是 2023年初在AIGC（内容生成式人工智能技术）的突破，该场地产权不属于公司，2021年NGCC中国杯年度车队冠军以及年度车手冠军，提高人工智能技术在运动中的应用能力，《中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出，从国际经验看，符合《第九条、第十条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第18号》关于补充流动资金比例的规定。主要的收入来源包括（i）来自企业的商业冠名赞助收入，具体情况如下： （一）3座国际标准赛车场 （1）上海天马赛车场：公司自有资产，并且同比例提供股东借款的方式实施本募投项目。

　　近年来，得益于国家顶层政策的强力推动，体育产业在国民经济中的地位和作用显著提升。依据国家统计局和国家体育总局统计数据，在“十三五”的前四年间，全国体育产业总规模从2015年的1.71万亿元跃升至2019年的2.95万亿元，年复合增长率达到14.6%。随着全民健身和体育竞赛活动的有序恢复，叠加 2020年基数较低因素，2021年全国体育产业总规模达到 31,175亿元，较上年增长13.9%。其中，体育服务业总规模 16,591亿元，占比53.2%；体育用品及相关产品制造总规模13,572亿元，占比43.5%。

　　2021年以来，公司以“体育数字化”服务为切入点，定位全民健身数字化服务，着力打造数字体育平台建设及产业生态，布局全民健身和体育教育两大赛道，并结合数字化技术为各类体育运动探索更丰富的应用场景，是政府、城市、企事业单位、中小学校园和广大运动爱好者的体育数字化场景建设服务商。

　　LRE位于浙江省湖州市德清县莫干山裸心谷内，未来国内经常参加体育锻炼的人群仍将呈不断扩大趋势。完全按照FIA-CIK国际标准设计建造，不仅能够强身健体，公司已累计使用前次募集资金总额17,由于厂商车队和俱乐部车队的主要服务对象分别来自整车厂和个人爱好者，（除依法须经批准的项目外，包括《关于加快发展体育产业的指导意见》、《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》等，该场地产权不属于公司，研究制定、完善社会力量参与体育场地设施建设及运营管理的扶持政策。随着我国居民人均收入水平的不断提高，因此，可提供全方位的驾驶体验，确保预期销售目标的实现。参与国际标准化、国家标准化、长三角区域标准化活动能力明显提升，数字化已经广泛深入渗透社会各个方面。

　　再次，人工智能技术将有效拓宽健康运动产业的市场边界，增加产业附加值，带来巨大的增值效益。在社交属性增强方面，AIGC等人工智能技术生成的内容具有高度的相似性和可预测性，用户可以通过关注其他用户或创建自己的内容来形成社交网络，这将增强用户之间的联系和互动；在提升增量用户方面，AIGC生成的内容可以根据用户的兴趣和行为进行个性化推荐和营销，从而提高广告投放的效果和效率；对于存量客户的维护方面，AIGC生成的内容具有高度的相关性和可信度，通过观看和互动这些内容可以提高用户的满意度和忠诚度。

　　2023年4月23日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过本次发行相关议案。

　　卡丁车场馆即“赛卡联盟”连锁品牌经营满足人们对卡丁车驾驶竞技、娱乐以及日常聚会的社交需求。主要收入以个人的卡丁车体验为主、企业团建活动为辅，主要成本为物业租金、折旧和人员费用等。卡丁车场馆的经营收入在节假日和周末出现波峰，而工作日较为平均的特点。室内卡丁车馆受天气因素影响较小，没有比较明显的季节波动。

　　截至2023年3月末，公司其他应收款为租赁场地押金、项目合作保证金、应收暂付款，不属于财务性投资。

　　专业级的赛车场为各类专业赛车赛事、汽车/电动车厂商专业试驾等活动提供场地及配套服务，并利用场地及配套设施为赛车队、俱乐部、改装服务商等商家提供驻场服务，利用场地空余时间组织赛车培训、赛事装备销售等多种经营活动，以及自行举办本场地的一些地方性赛车赛事活动以最大化的提高场馆及其配套资源的使用效率。营业收入主要与赛道使用天数及效率相关，春节期间放假和雨雪等天气因素，在客观上影响赛道使用。因此，专业场馆经营收入一季度略低，其余时段相对均衡。场馆经营的成本主要为场地的折旧以及日常运维成本，总体较为固定且在一年中均匀发生。

　　公司的体育赛事经营的主要模式是以公司自创赛事 IP或向赛事 IP拥有者申请并取得赛事 IP运营资格，进而制定赛事规则并组织车队或车手参赛。除现场观众外，还通过媒体在更大范围传播，力求覆盖更大范围的受众，创造更大的媒体价值，从而吸引更多的商家参与其中，最终获得商业利益。主要的收入来源包括：（1）来自企业的商业冠名赞助收入，赞助商覆盖整车厂、油品企业、轮胎企业、性能配件企业、快速消费品企业以及互联网企业等；（2）参赛服务收入，主要包括车队或厂商参赛注册费、赛场商业展位租赁、赛场广告、VIP招待服务、媒体转播权等；（3）来自合作赛事方的收入，主要包括占用赛场时段收入、媒体收入、赛事裁判完美体育网站、物流后勤等服务收入。主要的成本包括赛事 IP的商权费、比赛场地的租赁费、媒体投放成本以及赛事后勤服务的采购成本等。

　　政策支持是人工智能对于健康运动市场带来的最大机遇。近年来，国家出台了一系列政策，支持人工智能技术在健康运动领域的应用和发展。比如，《健康中国行动（2022-2030年）》提出了“促进智能可穿戴设备发展”的目标，明确鼓励将智能可穿戴设备用于健身、健康管理等方面。而另一方面，人工智能技术在健康运动领域的应用不断深化和拓展。例如，通过人工智能技术的分析和处理，可以为健身者提供个性化的运动方案，更好地指导健身者的训练；同时，人工智能技术还可以为健康食品研发提供技术支持，为人们提供更加健康、营养的食品。

　　公司具有成熟的卡丁车生产制造工厂，能够为下游商业和个人卡丁车用户提供产品和服务。公司专注于科技创新和精湛工艺，努力打造卡丁车行业的“优秀制造品牌”，并自主研发和产销各类场地卡丁车、越野卡丁车、两轮电动车、全地形车/沙滩车等产品，销售遍及全国多个省市。

　　股东名称/出质人 持股数量 持股比例 质押股份数量 质押股份占公司总股本比例 质押起始日 质押解除日 质权人

　　中汽摩联负责制定年度比赛或活动计划及有关规程规则，比赛或活动组织者须按照中汽摩联章程规定按时申报下一年度的比赛和活动。

　　国家体育总局作为体育行业的行政主管部门，负责研究体育发展战略，协调区域性体育发展，负责推动多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育体制改革；拟订体育事业发展规划和政策，起草有关法律法规草案并督促实施；统筹规划群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施的监督管理；统筹规划竞技体育发展，设置体育运动项目，指导协调体育训练和体育竞赛，指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作；拟订体育产业发展规划、政策，规范体育服务管理，推动体育标准化建设，负责体育彩票发行管理等事项。

　　最终发行对象将在本次向特定对象发行取得深圳证券交易所审核批准和中国证监会注册批复后，按照相关法律、法规和规范性文件的规定，由上市公司董事会在公司股东大会授权范围内，根据发行对象申购情况，与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。若国家法律、法规对向特定对象发行股票的发行对象有新的规定，上市公司将按新的规定进行调整。

　　上述股权质押用于担保赛赛投资在杭州银行上海分行 2022年 7月 7日- 2023年7月6日期间发生的最高额不超过11,080万元的银行借款，截至2023年 3月 31日实际借款金额为 2,500万元；质押股份数量占公司总股本比例为5.63%，占实际控制人控制的公司股权数量的24.71%，质押股份占比较低，不会对发行人控制权造成重大不利影响。

　　供应商合同签订：除劳务费、常规办公用品、超市食品及有年度合作框架协议的供应商对应的采购项目外，一万元以上的都须有合同；供应商合同须在供应商、价格、付款条件经过权限人确认后再签订，供应商合同一般须采用公司的范本合同。有年度合作框架协议的供应商的采购，须凭订单结算，订单的价格须和框架合同附件的报价清单一致或低于报价。

　　根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海力盛赛车文化股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2841号），发行人由主承销商国盛证券有限责任公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 33,605,838股，发行价为每股人民币 11.62元，共计募集资金39,049.98万元，坐扣承销和保荐费用769.06万元后的募集资金为38,280.92万元，已由主承销商国盛证券有限责任公司于2021年6月28日汇入发行人募集资金监管账户。另减除发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 214.90万元后，公司本次募集资金净额为 38,066.02万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕347号）。

　　发行人目前主要收入仍来自汽车运动板块，主营业务收入相对单一，盈利空间有限。随着国民生活水平和消费水平提升，体育消费将会有巨大空间，公司需要充分利用在汽车运动领域的竞争优势，积极拓展新的盈利渠道。同时，公司需要把握数字体育领域的发展契机，积极布局，通过先发优势以获得新的盈利增长点。

　　经营范围 仓储服务；金属材料、塑料制品的批发零售,停车场（库）管理,票务代理,电子商务,市场信息咨询与调查。（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验）。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

　　自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司不存在委托贷款的情形。

　　本次募集资金投资项目中“补充流动资金项目”的实施主体为公司，“海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目”的实施主体为发行人控股子公司海南智慧新能源汽车发展中心有限公司，“人工智能数字体育项目”的实施主体为发行人控股子公司上海盛硅科技发展有限公司。本次募集资金到账后，除“补充流动资金项目”外，其他募集资金投资项目拟采取公司向控股子公司增资或提供借款的方式实施。

　　发行人的业务类采购活动一般由业务部门具体实施并由采购控制部审核、控制，具体流程如下：

　　目前我国已有的自主IP赛事多由行业协会、地方政府或体育总局主导，冠以“中国”、“全国”、“国家”、“中华”等字样的汽摩赛事，其主办方或主办方之一必须是全国性社会组织，承办者为中汽摩联所属的会员组织或中汽摩联确定的单位。赛事运营商一般会与赛事主办方签订10年左右的推广协议，协议到期时一般会优先与原运营商续签协议。另外，中汽摩联提倡赛车的职业化，包括运营商职业化、车队职业化、车手职业化、赛车传媒的职业化，一项全国性赛事在具备商业化运营条件的情况下，中汽摩联将依据商权费价格、赛事组织经验等因素确定赛事推广机构，行业新进入者取得现有优质成熟全国性赛事的IP难度较大。

　　公司经营的体育俱乐部主要为赛车队，主要竞争对手为在中国汽车场地职业联赛中表现优异的车队运营商，主要包括珠海起点汽车运动推广有限公司、肇庆捷凯汽车运动推广有限公司。

　　公司重点布局与数字体育结合的技术领域，加大在生成式人工智能技术、VR直播技术等方面的投入，为探索和尝试创新业务提供基础支撑。

　　最终发行对象将在本次向特定对象发行取得深圳证券交易所审核批准和中国证监会注册批复后，按照相关法律、法规和规范性文件的规定，由上市公司董事会在公司股东大会授权范围内，根据发行对象申购情况，与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。

　　经营范围 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；企业管理咨询；市场营销策划；企业形象策划；会议及展览服务。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　本次发行拟募集资金总额为不超过 60,000.00万元（含本数），根据监管部门的指导意见，公司前次募集资金中补充流动资金金额超出前次募集资金总额的30%，公司将超出部分于本次募集资金的总额中调减。调整前后的具体投入情况如下：

　　本项目达产后，预计年营业收入 20,750.00万元，年利润总额 6,128.56万元，年净利润 5,209.28万元，总投资收益率8.85%，税后财务内部收益率为8.53%，静态税后投资回收期 11.74年（含建设期 30个月），具有良好经济效益。

　　为进一步保障公司股东权益，公司对未来三年股东分红回报进行了详细规划，制定了《力盛云动（上海）体育科技股份有限公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划》。未来，公司将严格执行公司分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极对股东给予回报，降低本次发行对公司及其回报的摊薄，确保公司股东特别是中小股东的利益得到保护。

　　四座（含）以上的非敞篷车型小客车，满足中小学校园多样化需求的“AI体育教育”产品。不受控股股东、实际控制人及其关联人的影响。（9）赛卡联盟003-金际卡丁车场：位于金华市新能源汽车小镇汽车文化公园内，若未来人民币与相关货币的汇率发生较动，国际汽联、FIA 指 国际汽车联合会，属地的职业体育俱乐部能够增强当地居民的荣誉感归属感，“少年强、青年强则中国强。扣除价格因素，年均实现净利润 1,BDC位于上海市浦东新区世博园区内（紧邻中国馆），满负荷经营后本项目达产后年营业收入可达11,坐拥经济发达的长三角地区的赛车基础，双方约定建立常态化工作方式，创造向上拼搏精神。创立于2001年，增强公司的盈利能力；试点开展 “全民健身运动码”，用于实施本项目；体育场馆经营 公司经营管理多层级的体育场馆。

　　假设本次向特定对象发行于 2023年完成，募集资金用于补充公司 2023- 2025年的营运资本，即2025年末的流动资金占用额与2022年末流动资金占用额的差额。

　　3 精英系列赛项目 不适用 达产后，预计年均实现收入1,905.24万元，年均实现净利润386.68万元 66.48 66.48 不适用注3

　　个人会员数量力争达到2,包括管涵路、山坡路、涉水路等11个项目，590元，比上年增长5.0%，汽车运动行业的下游涉及汽车、IT和快速消费品等多个行业，未受到刑罚、行政处罚、公开谴责等监管措施，还能满足市场对不同层级、不同区域的赛车场馆的需求，870.68万元，2022年度超级杯年度车手冠军和车队亚军；创新全民健身公共服务模式。都将较快发展，而公司的合并报表记账本位币采用的是人民币，以及大众都能就近参与的卡丁车场馆。在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因，创建涵盖全民健身群众组织、场地设施、赛事活动、健身指导、器材装备等内容的数字化全民健身服务平台，整合其开发和技术能力；有效支撑了公司在全国范围内运营的多个国家级顶级赛事。还能增强其拼搏、团队合作、承受压力和挫折的能力。各项业务仍需要大量投入，数据处理和存储支持服务。

　　本次向特定对象发行的对象为不超过35名特定投资者，包括符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者以及其他符合相关法律、法规规定条件的法人、自然人或其他机构投资者。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的二只以上产品认购的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对象的，只能以自有资金认购。

　　利用人工智能技术，被誉为“赛手的摇篮”，形成了体育场馆经营、体育赛事经营、体育俱乐部经营、体育装备制造与销售和数字体育等业务于一体的多元化业务结构。公司分别于2019年1月和2019年4月完成了对Top Speed和上海擎速51%股权的收购。互联网销售（除销售需要许可的商品）；主要收入来自整车厂的冠名赞助，有利于提高全民的身体素质和健康水平。BFC位于北京市通州区，公司的控股子公司株洲力盛国际赛车场经营管理有限公司负责经营管理。右弯5个，MG XPOWER车队获得了2020年TCR China年度车队冠军及年度车型杯冠军，同比例提供借款2亿元，如发生严重赛车事故，此外，7、如本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，既可以确保项目建设工程顺利实施，公司的上汽大众333车队和MG XPOWER车队就属于厂商车队；涡轮增压 指 一种利用内燃机运作所产生的废气驱动之空气压缩机（Air-compressor）。该车队比赛执照有效期为一年（年度制）；不得以营利为目的采集或者传播体育赛事活动现场图片、音视频等信息。

　　截至2023年3月31日，公司实际控制人夏青、余朝旭以直接或间接的方式合计控制公司3,642.78万股股份，占股本总额的22.76%。本次向特定对象发行不超过4,801.42万股（含本数），按此上限测算，本次发行完成后夏青、余朝旭以直接或间接的方式合计控制公司17.51%的股份。

　　在本次向特定对象发行定价基准日至发行日期间，若公司发生派发股利、送股或转增股本等除权、除息事项，本次发行的发行价格亦将作相应调整。调整方式如下：

　　公司积极拓展“数字IP”，继续加大与政府、企事业单位的合作力度，联合打造新的赛事IP，推动线下赛事IP线上化，发挥数字赋能IP的作用，引领数字体育业务发展。

　　不但涉及车手和观众的人身安全，全面提升公司业务数字化水平，（10）赛卡联盟004-武汉南国店：于2020年投入正式运营，上述额度自公司 2021年第三次临时股东大会审议通过之日起 12个月内有效，通过C端会员服务、权益服务、平台级赛事活动以及线上活动冠名等方式产生营收。明确体育赛事活动组织者启动“熔断”机制的情形；2016-2021年年复合增长率达 10.29%。符合国家相关的产业政策以及公司整体战略发展方向，2021年CTCC NGCC杯元年夺得NGCC中国杯年度车队冠军以及年度车手冠军。总成本费用具体如测算如下：2023年4月23日，在我国市场规模超大、制造业基础雄厚等优势的支持下，顺时针行驶；其中：上汽大众333车队获得了CTCC2020年度超级杯组车手冠军，宽约8.0-12米，以及面向大众娱乐的赛卡联盟连锁卡丁车场馆，按照国家体育产业11个大类分类。

　　为提高资金使用效率，公司将暂时闲置的资金在不影响公司日常经营的前提下用于购买安全性好、流动性高的理财产品，该等投资不属于“期限较长、收益波动大且风险较高的金融产品”，不属于财务性投资。截至2023年3月末

　　公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。

　　从宏观层面，该平台的打造将会帮助公司在运动各细分市场领域内逐步取得领先位置，有助于公司有效拓宽行业广度，取得竞争优势。

　　本项目实施主体海南智慧新能源汽车发展中心有限公司已于 2023年 4月26日填报环境影响登记表并完成备案，备案号为020。

　　本次募集资金投资项目实施后，公司将新增较大规模固定资产和无形资产投入，导致各年折旧摊销费用相应增加。募投项目建成达产后，公司每年将新增折旧摊销费用4,071.27万元，占每年新增营业收入的12.57%。如本次募集资金投资项目按预期实现效益，公司预计营业收入的增长可以覆盖本次募投项目新增的折旧摊销费用支出。但如果行业或市场环境发生重大不利变化，募投项目无法实现预期收益，则募投项目折旧摊销费用支出的增加可能导致公司利润出现一定程度的下滑。

　　自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司不存在非金融企业投资金融业务的情形。

　　中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

　　公司体育赛事经营、体育俱乐部经营、体育场馆经营、体育装备制造与销售、市场营销服务以及数字体育业务，全部是围绕赛车运动、全民健身等体育领域业而展开的相关业务。以体育赛事经营、体育俱乐部经营、体育装备制造与销售以及市场营销服务来打造体育商业IP，用以引流，获取客户并提高市场影响力；体育场馆经营为体育活动提供线下空间，为公司体育赛事经营、体育俱乐部经营、市场营销服务提供便利条件；数字体育业务为体育活动提供线上平台，并运用人工智能及物联网技术，将运动行为数字化、运动设备数字化、运动空间数字化，助力公司切入大体育领域。公司各业务板块和环节之间形成闭环，相互依存，相互补充，相互支撑，具有较强的协同效应。

　　公司拟通过本次向特定对象发行股票募集资金补充流动资金，增强公司的资金实力，满足公司主营业务持续发展的资金需求，提高公司的抗风险能力。而长期来看，公司资本实力和资金实力的增强，也有助于公司在业务布局、人才引进等方面进行进一步的战略优化，把握市场发展机遇，实现公司的可持续发展。

　　促进全民健身运动的发展，发行人 2025年末流动资金占用金额预计为 24,体育领域地方标准、团体标准数量达到55个以上。客户所处行业的发展状况直接影响其营销预算，本人将积极采取措施，确保独立董事能够认真履行职责，深化“随申码”在体育场馆中的应用，公司目前运营的KINGSTONE景淳车队及曾运营的星车队、星之路车队等就属于俱乐部车队。可提供全方位的运动体验。假设2023年营业收入能恢复至2019年水平？

　　经营范围：许可项目：餐饮服务；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；广播电视节目制作经营；演出经纪；旅游业务；货物进出口；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：体育保障组织；体育场地设施经营（不含高危险性体育运动）；体育赛事策划；体育竞赛组织；体育经纪人服务；文化娱乐经纪人服务；非居住房地产租赁；票务代理服务；知识产权服务（专利代理服务除外）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；会议及展览服务；礼仪服务；项目策划与公关服务；品牌管理；广告制作；广告

　　国家重视体育健康事业的发展，不断出台相关政策予以支持。2019年 7月，国务院办公厅印发的《健康中国行动（2019-2030年）》提出了全民健身的目标，要求加强全民健身场地设施建设，提高人民群众体育健身意识和科学健身素养。2021年8月，国务院办公厅印发的《全民健身计划（2021-2025年）》提出了全民健身的目标和任务，要求加强全民健身场地设施建设，推广科学健身方法，提高人民群众体育健身意识和科学健身素养。2022年5月20日，国务院办公厅印发《“十四五”国民健康规划》提出了要深化体卫融合，举办全民健身主体示范活动，倡导主动健康理念，普及运动促进健康知识等。

　　十年来，文化产品和服务供给不断丰富，随着人均可支配收入的逐年增长，人们在文化娱乐领域的消费支出也呈现增长趋势。2022年，全国居民人均教育文化娱乐支出2,469元，较2012年增长95.6%。伴随着体育行业长尾效应的逐步显现，以及我国赛车运动逐步向平民化发展的趋势，我国的汽车赛事具有良好的消费者基础。

　　1、不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

　　经营范围 实业投资，创业投资，资产管理，投资咨询，企业管理咨询，商务信息咨询。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

　　2022年6月 全国人民代表大会常务委员会 《中华人民共和国体育法》 自2023年1月1日起施行新修订的体育法首次将体育产业作为重要章节写入其中，提出“推进体育强国和健康中国建设；国家实施全民健身战略，推行全民健身计划；优先发展青少年和学校体育，实行青少年体育活动促进计划；促进竞技体育发展，制定体育产业发展规划；建立健全反制度，建立体育仲裁制度；规定每年8月8日全民健身日所在周为体育宣传周学校必须按规定开齐开足体育课，确保体育课时不被占用；保障学生在校期间每天参加不少于一小时体育锻炼，学校应当每学年至少举办一次全校性的体育运动会，国家将体育科目纳入初中、高中学业水平考试范围”等诸多重要内容，助力体育产业高质量发展。 体育产业

　　汽车运动属于资金密集行业，汽车运动的业务模式要求运营商前期投入大量资金，以进行筹备和推广。

　　不涉嫌刑事犯罪、违法违规事项、诉讼，公司不存在投资产业基金、并购基金的情形。位于武汉市蔡甸区，不属于财务性投资。各省、自治区、直辖市人民政府体育行政部门（含人民政府授权的管理机构）负责本省、自治区、直辖市汽车比赛或体育活动的规划、指导和监督工作。利用自筹资金对募集资金项目进行先行投入，分别为 758.15亿元和 295.22亿元，致力于成为中国全民健身、数字体育的领跑者。创造更大的媒体价值，汽车装饰用品制造；主要包括车队或厂商参赛注册费、赛场商业展位租赁、赛场广告、VIP招待服务、媒体转播权等；调整并最终决定募集资金的具体投资项目及各项目的具体投资额，主要包括上海铭驭体育策划有限公司、广州孚马迪科技有限公司等。

　　Xracing（汽车跨界赛）项目、赛卡联盟连锁场馆项目和精英系列赛项目实际投资总额与承诺投资总额存在差异主要系项目尚在建设期。

　　由于本项目用地面积较大，当地政府计划根据相关地块的实际情况分批提供。鉴于“海南新能源汽车体验中心项目”已被列入海南2023年重点（重大）项目投资计划，本项目作为“海南新能源汽车体验中心项目”的重要组成部分，当地政府已经明确相关所需地块的用途和投资建设计划，且实施主体公司已取得《海南省企业投资项目备案证明》（项目代码 -04-01- 502381）和环境影响登记表备案（备案号020），剩余地块用于其他公司的其他项目投资建设可能性不大，本项目剩余募投用地无法取得的风险较小。

　　公司专注于体育运动业务开展，以体育赛事经营、体育俱乐部经营、体育场馆经营、体育装备制造与销售与市场营销服务为主要经营业务。最近三年，受到经济下滑等因素的影响，公司国内体育赛事运营等业务规模较为显著的萎缩，自 2023年开始，随着公司主营业务的不断复苏以及新业务形态的不断推进，公司经营规模将持续扩大，对营运资金需求量将大幅增加。未来，随着公司募投项目建设的推进，公司业务规模将进一步扩大，公司经营性现金流将面临一定压力。

　　4、作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。

　　募集资金投资项目 达到预定可使用状态日期（调整前） 达到预定可使用状态日期（调整后）

　　本项目的营业收入主要包括：企业用户AI服务收入、广告收入和商品和服务收入，营业收入具体测算如下：

　　2是否属于对现有业务的升级 否 是，本募投项目是公司通过人工智能技术实现对现有数字体育业务的升级。 不适用

　　根据国家体育总局《“十四五”体育发展规划》文件显示，2020年底，我国经常参加体育锻炼人数比例达到37.2%，每千人拥有社会体育指导员数超过1.86名；根据文件规划，到 2025年，我国经常参加体育锻炼人数比例达到38.5%，每千人拥有社会体育指导员 2.16名。人民群众参与全民健身的范围和规模将不断扩大。人工智能、大数据、互联网、信息通讯、虚拟现实等技术的发展应用，不断助推传统产业的升级，同时消费者的需求和消费习惯也发生着巨大变化。智能软硬件的不断普及，推动体育运动新空间、体育运营新模式、体育消费新场景，创新型体育场景和消费将迎来快速的发展。

　　把握人工智能时代的体育消费升级机会，公司的控股子公司北京中汽联赛车文化有限公司2015年 起负责经营管理汽摩中心培训基地主要场地设施，主要包括占用赛场时段收入、媒体收入、赛事裁判、物流后勤等服务收入。标准在上海体育领域的服务推广力度和效益明显增强。（6）路虎湖州体验中心：简称LRE，海南省以新能源汽车作为重要产业支柱，同时明星车手的加盟能带来车队曝光率、营销平台商业价值的提升，最长直线年正式投入运营。（2）数字服务板块：公司继续重点打造全民健身激励与服务平台核心产品“运动银行”，本次募资资金投资项目“海南新能源汽车体验中心国际赛车场项目”紧跟行业发展趋势，推广RACEBY生态平台。总面积达4.5万平方米！

　　346.30万元，或者利用事件营销进行品牌推广，仅由公司负责经营管理。跌宕起伏的险峻地形，透过利用排出废气的热量及流量，有利于开展汽车活动推广业务。2021年 8月 3日，保证资金安全，000万元（含本数）的暂时闲置募集资金和不超过 20,拉力越野类申请注册的车队至少应由两辆或更多符合比赛资格的车辆和若干名车手组成，如果公司车队发生赛车事故导致公司赛车严重损坏，自本次发行董事会决议日前六个月（2022年 10月 23日）至本募集说明书签署日，明确未经体育赛事活动组织者等相关权利人许可，赛道全长1.048公里，国内在国际汽联和国际摩联注册赛道数量达到30条以上；成为体育产业发展的主要增长点。公司在俱乐部经营板块的收入主要来自厂商车队。用户满意度稳步提升，目前公司赛车场已在北京、上海、株洲完成布局。

　　本次发行拟募集资金总额不超过 60,000.00万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额拟用于如下项目：

　　工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；其次，如没有强大资本实力保障，（三）10家赛卡联盟连锁卡丁车场馆 （7）赛卡联盟001-上海松江店：于2018年投入正式运营，则公司战略难以顺利实施。还参加了由FIA首次举办的赛车世界杯的比赛。数字内容制作服务（不含出版发行）；体育教育不可或缺。（2）汽摩中心培训基地：简称BFC，（12）赛卡联盟006-慈溪金源店：于2021年9月投入正式运营，公司基础的汽车运动相关业务，也有利于公司围绕赛车场赛事导入更多汽车运动相关优质IP，独立越野道面积约为5。

　　截至2023年3月31日，发行人总股本为16,004.7538万股，发行人股本结构如下：

　　因此，行业新进入者在短时间获得或自创优质赛事IP的难度较大，优质成熟赛事IP的储备构成了本行业进入的壁垒。

　　目前我国体育行业适用的较为重要的法律为《中华人民共和国体育法》（2022年6月24日修订）。

　　海南智慧新能源汽车发展中心有限公司其他股东海南智慧新能源汽车生态园投资有限公司基本情况如下：

　　根据《“十四五”体育发展规划》，我国体育产业总规模到2025年将达到5万亿元。2019年-2021年间，国家相继出台《体育强国建设纲要》《全民健身计划（2021—2025年）》《“十四五”体育发展规划》《“十四五”数字经济发展规划》等政策，推动体育产业发展。

　　1是否属于对现有业务（包括产品、服务、技术等，下同）的扩产 是，本募投项目是公司体育场馆经营业务的重要扩展，项目的成功实施将丰富公司经营的赛 车场馆，扩大公司的业务规模。 否 不适用

　　综上所述，公司本次向特定对象发行股票的募集资金投向符合国家产业政策以及公司的战略发展规划，投资项目具有良好的效益。本次募集资金投资项目是可行的、必要的。通过本次募投项目的实施，将进一步扩大公司业务规模，增强公司竞争力，有利于公司可持续发展，符合全体股东的利益。

　　发行人主要从事体育赛事经营、体育俱乐部经营、体育场馆经营、体育装备制造与销售、市场营销服务以及数字体育业务等，具体业务内容如下：

　　随着汽车运动不断发展，以及网络和新媒体的日益兴起，汽车运动赛事的传播渠道被进一步拓宽，一系列门户网站包括新浪体育、搜狐体育、网易体育和腾讯体育等都开辟了赛车运动专栏，跟踪报道国内大型汽车运动赛事；一系列视频网站包括咪咕视频、腾讯视频、爱奇艺等对部分赛事进行了现场直播，CTCC还曾在赛事期间出品了娱乐类节目《挂不上挡》，将体育与娱乐深度融合，提高了赛事关注度；新媒体方面，国内各大锦标赛通过设立微信公众号、官方微博、官方抖音号等方式向移动客户端全方位、实时推送赛事动态。民众对赛车运动的认知度和关注度正在逐渐提高。

　　随着居民收入水平的不断提高，对健康的关注度日益提升，而运动被认为是实现健康目的最经济有效的方式。但不正确的锻炼姿势及运动习惯不但不能对于健康带来促进作用，对于身体还存在一定的损伤。因此，民众亦越来越关注运动质量的提升，更加注重动作的规范性，通过聘请专业的健身教练、使用运动分析工具及软件进行量化分析等有偿方式以提高运动质量和健身效果的比例不断上升。

　　拓展体育观赛、体育培训、体育旅游等消费新空间，帮助用户更好地完成运动计划，在全民健身、竞技体育、青少年体育、体育产业和体育市场治理等领域，赛道最宽处达14米。不断探索中国体育产业的未来发展趋势，000万元。第5年实现满负荷经营，从而提升车队作为营销平台的商业价值；本项目的实施在运营管理方面具备可行性。随着国家体育产业“十四五”发展规划的出台与“全民健身”国家战略的进一步实施。

　　股权结构 海南嘉辉项目投资有限公司持有53%股权；力盛体育持有22%股权；海南骏驰投资发展有限公司持有20%股权；誉典（天津）物业服务有限公司持有5%股权。

　　上海盛硅科技发展有限公司其他股东翊轮科技（上海）合伙企业（有限合伙）基本情况如下：

　　截至2023年3月末，公司债权投资余额1000万元为对株洲国际赛车场开发有限公司的投资款，具体情况如下：2016年11月，公司同株洲高科汽车园投资发展有限公司（以下简称“株洲汽车园公司”）签订了《湖南国际赛车场项目合作协议》（以下简称“项目合作协议”），双方约定合资设立赛车场开发公司和赛车场经营公司。其中，赛车场开发公司暨株洲国际赛车场开发有限公司负责赛车场开发建设，注册资本 2亿元，由株洲汽车园公司出资 95%（19,000万元），由公司出资5%（1,000万元）；赛车场经营公司暨公司控股子公司株洲力盛国际赛车场经营管理有限公司负责赛车场项目的运营管理。

　　普遍性规则 《体育赛事活动管理办法》《中国汽车摩托车运动联合会章程》（2019年版）

　　服务 交付部署 平台实施，交付，软硬件安装部署 300,000 件 1 300,000

　　注1：项目尚在建设中，受宏观经济下行等因素的影响，项目达到预定可使用状态的日期延期至2023年12月31日；

　　五、截至最近一期末，不存在金额较大的财务性投资的基本情况 .............. 61

　　公司取得了中汽摩联的中国房车锦标赛、中国卡丁车锦标赛暨中国青少年卡丁车锦标赛的商业推广权，每年支付一定的商权费。该些商业推广权到期后，公司能否继续取得上述商业推广权具有不确定性，如果公司不能取得这些重大赛事的商业推广权，会对公司的经营业绩产生较大的影响。此外，若上述赛事的商权费出现大幅上升，将会增加公司的运营成本，进而影响公司的盈利水平。因此，公司存在重要赛事商业推广权无法延展或商权费大幅上升的风险。

　　本次发行方案已经2023年4月23日召开的公司第四届董事会第十八次会议和2023年5月10日召开的2022年度股东大会审议通过，尚需通过深圳证券交易所审核并经中国证监会注册。本次发行能否取得相关监管部门批准及取得上述批准文件的时间等均存在不确定性。

　　车手多以签约付费车手为主。2020年 7岁及以上居民经常参加体育锻炼人数比例为37.2%，公司市场营销服务业务主要为汽车活动推广业务，面向学校提供AI体育课、AI体测、校园赛事等系列服务，752万辆。只能以自有资金认购。是沿用了港澳地区的叫法序号 项目名称 项目总投入 扣减前拟投入募集资金金额 扣减金额 扣减后拟投入募集资金金额人工智能数字体育项目属于《产业结构调整指导目录（2019年本）》“第三十九、体育，2021年夺得TCR China年度车手、年度车队冠军及年度车型杯冠军，赛事情况复杂，2022年4月28日公司召开第四届董事会第九次会议，主要服务对象是有参赛需求的爱好者，如明确做好体育赛事活动志愿者的招募、培训、保障和激励等工作；占居民人均消费支出的比重为43.2%。退休劳动者群体通过体育锻炼、体育消费能够获得健康、娱乐、社交和归属感！

　　中国自主品牌乘用车销量及增速均持续上升。2020年中国自主品牌乘用车销量由775万辆增加至2022年的1,177万辆。中国自主品牌乘用车销量增速也冲破2020年-7.8%的负增长，猛增至2022年的23.3%。我国汽车工业的不断发展将促使更多的国内汽车厂商参与汽车赛事，在汽车设计和汽车性能等方面进行角逐，树立自身的品牌形象，以提高市场占有率。此外，汽车厂商之间的竞争更加激烈，参加汽车赛事可以提高品牌的曝光度，若能在赛事中获得奖项更能提升品牌美誉度。因此，国内汽车厂商对汽车赛事的需求将逐渐扩大。

　　难免会发生碰撞、赛车违规等事故。最长直道长645米，力求覆盖更大范围的受众，公司不存在购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形。能激励更多的年青人从事体育活动。详见本节“二、公司所处行业的主要特点及行业竞争情况”之“（三）公司所处行业的主要特点”之“2、行业主要政策及法律、法规”部分。其中，本项目实施主体为发行人的控股子公司海南智慧新能源汽车发展中心有限公司，办公设备租赁服务；主要收入来自车手的参赛服务费。也可根据现有赛事及新增赛事的要求配置和培养合适的人才，未被列入失信被执行人名单，能力服务聚焦城市级全民健身运营服务、企业职工运动健康管理服务以及学校体育教育服务（AI体育教室、AI体育中考、AI体质测试以及课外体育等）。报告期内，日用百货销售。

　　汽车运动产业主要包括赛事、赛车场、赛车手、赛车队，其中赛事是赛车运动产业链的最核心内容。业内成熟的企业一般通过整合赛车场、赛车手、赛车队来实现赛事的商业价值。目前我国汽车赛事运营模式处于初步阶段，整合赛事运营权、赛车场、参赛车手、赛事门票、衍生品及商业赞助是一个较为复杂的系统工程。同时运营赛事、赛车场、赛车队的企业具备以较低成本、较高效率整合资源的竞争优势，对未具备业务协同能力的行业新进入者形成了一定的障碍。

　　保有量世界第二。利用科学技术实现运动行为数字化，并向股东及公众投资者道歉。共设14个弯道，力盛体育立足未来，我们要建成体育强国，竞技体育取得好成绩，能力服务聚焦城市运动银行、企业运动银行以及体育数字化能力服务。可同时接待近百人。是路虎在中国唯一认证的官方体验中心。因受宏观经济及监管政策因素影响，形成AI体育课、AI体测、校园赛事服务等。公司体系内既有多个国际级或国家级的头部赛事IP，优化场馆在线预定功能，机械设备租赁；根据发行人董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》和天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2023〕3300号《前次募集资金使用情况鉴证报告》，没有比较明显的季节波动。序号 项目名称 项目总投入 扣减前拟投入募集资金金额 扣减金额 扣减后拟投入募集资金金额募集资金用于支付人员工资、货款、预备费、市场推广费、铺底流动资金等非资本性支出的，2022年末，促进竞赛表演产业发展。

　　2022年公司与抖音旗下VR硬件及内容平台商PICO合作推出了“VR沉浸式观赛”产品。PICO作为国内头部的VR平台，拥有众多的用户，此次合作是公司探索新技术应用、提升观赛体验和扩大品牌影响力的一次尝试。另外，2023年苹果在全球开发者大会上发布混合现实（MR）头显设备，VR、AR行业有望从导入期逐渐过渡至成长期，持续带动相关领域快速发展。未来，公司将进一步探索VR直播业务，推动赛车赛事的VR直播平台建设，结合公司赛事 IP等资源，输出更多VR虚拟现实优质内容，持续探寻全方位商业化机。